6월 현금 입출금, 세무조사로 이어지는 이유와 대응 전략

고액 현금 입출금은 자금세탁, 탈세, 증여 등의 의심 거래로 간주될 수 있습니다
금융기관과 국세청은 일정 금액 이상의 현금 흐름을 면밀히 추적하고 있으며
그 결과 세무조사로 연결될 가능성도 매우 높아지고 있습니다

현금 입출금이 세무조사로 이어지는 주요 원인과 대응 방법은?

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고액 현금 거래는 금융정보분석원(FIU)에 자동 보고되며
국세청은 이를 바탕으로 자금의 출처와 사용처를 확인합니다
거래가 반복되거나 명확한 소명이 되지 않으면
개인 또는 사업자 모두에게 세무조사 가능성이 발생합니다

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어떤 거래가 조사 대상으로 분류될까?

금액 기준 또는 거래 패턴에 따라 FIU 보고 의무가 발생합니다
그 후 국세청이 자체 기준으로 세무조사를 진행할 수 있습니다

거래 유형 FIU 보고 기준 조사 전환 가능성

1천만 원 이상 현금 입금·출금	STR (의심거래보고)	높음
2천만 원 이상 현금 거래 (1일 내 동일인)	CTR (고액현금거래보고)	매우 높음
반복되는 현금 입출금	STR·CTR 동시 가능	매우 높음

핵심: "출처가 명확하지 않거나 반복적인 고액 거래는
세무조사로 이어질 수 있는 주요 신호입니다"

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개인 계좌라도 예외는 아니다

현금 입금이 개인 명의 계좌라고 해도
자금 출처가 불분명하면 국세청은 이를 조사할 수 있습니다

특히 소득 대비 과도한 금액이 입금되었을 경우
"증여", "탈루 소득"으로 간주될 수 있어
소명 요청을 받을 가능성이 높습니다

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세무조사로 이어지는 주요 사례 정리

다음은 실제로 세무조사로 전환된 대표 시나리오입니다

상황 국세청 판단 결과

부모로부터 수천만 원 현금 수령, 차용증 없음	사실상 증여	증여세 부과
매달 1천만 원 이상 입금, 직업 없음	탈루 소득 의심	소득세 추징
법인계좌 입금 후 현금 인출	명의위장 또는 횡령	조세범처벌법 적용

중요: "자금 흐름이 비정상적일수록 세무당국의 추적 가능성이 높아집니다"

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자금 출처 소명은 어떻게 해야 할까?

소명이란 국세청이 요구한 자금의 "출처와 용도"를 입증하는 것입니다
다음과 같은 자료로 소명이 가능합니다

소명 유형 제출 자료 예시

차용	차용증, 이자 송금내역, 상환 계획서
소득	급여명세서, 사업 소득 신고서
자산 매각	매매계약서, 잔금 입금 내역

핵심: "소명이 불가능하거나 허위 소명이 확인되면
세금 추징은 물론 가산세까지 부과될 수 있습니다"

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자주 묻는 질문: 현금 입출금과 세무조사 Q&A

"현금 1천만 원 입금했는데 무조건 조사 대상인가요?"
→ 단발성 입금은 큰 문제가 되지 않지만
반복되거나 출처가 불명확할 경우 조사가 가능합니다

"가족 간에 돈을 빌리고 받는 것도 조사가 되나요?"
→ 예. 특히 차용증 없이 1천만 원 이상 현금 거래가 있으면
증여세 과세 가능성이 높아집니다

"사업상 현금 거래인데도 문제가 되나요?"
→ 사업 관련이라고 해도 정당한 영수증, 계약서 등
자료가 없으면 탈세로 간주될 수 있습니다

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세무조사 예방을 위한 실질적 전략

1. 고액 거래 전후로 반드시 자금 출처와 사용 목적을 정리해 두세요
2. 가족 간 거래는 반드시 차용증 또는 사전 증여 신고를 하세요
3. 사업 거래는 항상 영수증, 계약서, 세금계산서를 확보하세요
4. 금융거래는 가급적 계좌이체로 기록을 남기세요
5. 자금 흐름이 복잡해질 경우 전문가의 조력을 받으세요

핵심: "세무조사로부터 안전하게 벗어나는 유일한 방법은
명확한 자료 보관과 합리적인 자금 흐름 관리입니다"

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